10가지 아킬레스건: 기업이 송장 및 금융 사기의 피해자가 되는 방법
지속적인 위협인 금융 사기는 다양한 형태로 나타날 수 있습니다. 송장 및 금융 사기는 특히 기만적인 청구 관행을 통해 기업의 재정 상태를 노립니다. 여기에서는 기업을 송장 및 금융 사기에 노출시킬 수 있는 상위 10가지 취약점을 살펴봅니다:
- 가짜 공급업체: 사기꾼은 가상의 회사를 만들어 존재하지 않는 상품이나 서비스에 대한 송장을 제출할 수 있습니다.
- 공급업체 청구 오류(의도적 또는 비의도적): 오류는 고의적으로 요금을 부풀리려는 시도이거나 공급업체의 적절한 내부 통제가 부족해서 발생할 수 있습니다.
- 중복 인보이스: 사기범은 동일한 송장을 두 번 제출하거나 약간 변경된 버전을 생성하여 이중 결제를 받을 수 있습니다.
- 송장 부풀리기: 합법적인 공급업체는 부당한 대금을 받기 위해 송장의 수량, 가격 또는 설명을 부풀릴 수 있습니다.
- 수표 변조: 사기범은 수표를 훔치거나 변조하여 합법적인 공급업체에 지급되어야 할 자금을 유용할 수 있습니다.
- 피싱 및 비즈니스 이메일 침해(BEC): 사기범은 이메일을 통해 합법적인 공급업체를 사칭하여 직원을 속여 사기성 결제를 승인하도록 유도할 수 있습니다.
- 취약한 승인 프로세스 악용: 송장에 대한 부적절한 검토 및 승인 절차는 허위 제출이 틈새로 빠져나갈 수 있는 기회를 만들 수 있습니다.
- 직원과 공급업체 간의 공모: 부정직한 직원은 외부 공급업체와 공모하여 개인적 이익을 위해 부풀려진 송장이나 가짜 송장을 제출할 수 있습니다.
- 취약한 내부 통제: 업무 분리 부족(예: 동일한 사람이 송장을 작성하고 승인하는 경우), 부실한 기록 보관, 불충분한 액세스 제어는 기업을 취약하게 만들 수 있습니다.
- 사이버 보안 격차: 취약한 비밀번호, 불충분한 데이터 암호화 등 부적절한 사이버 보안 조치로 인해 기업은 해킹이나 멀웨어 공격을 통한 송장 사기에 노출될 수 있습니다.
송장 및 금융 사기의 파급 효과
인보이스 및 금융 사기의 결과는 광범위할 수 있습니다:
- 재정적 손실: 사기 인보이스로 인한 직접적인 재정적 손실은 회사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
- 신뢰의 침식: 사기 행위는 공급업체, 파트너, 투자자와의 신뢰를 손상시킬 수 있습니다.
- 운영 중단: 사기를 조사하고 해결하면 일상적인 업무에 차질이 생기고 리소스가 낭비될 수 있습니다.
- 평판 손상: 사기 스캔들 소식은 기업의 평판을 심각하게 훼손할 수 있습니다.
방어 강화
기업은 송장 및 금융 사기의 위험을 최소화하기 위한 사전 조치를 취할 수 있습니다. ISO 37003에 따라 구축된 종합적인 사기 통제 관리 시스템의 일부로 다음 단계를 구현하세요:
- 공급업체 관리: 철저한 공급업체 실사 절차를 구현하고 신뢰할 수 있는 공급업체와 긴밀한 관계를 유지하세요.
- 강력한 승인 프로세스: 여러 단계의 승인을 포함하는 명확하고 잘 정의된 송장 검토 및 승인 프로세스를 구축하세요.
- 업무 분리: 이해 상충을 방지하기 위해 송장 처리 체인에서 명확한 업무 분리를 보장합니다.
- 기술 솔루션: 자동 인보이스 처리 시스템 및 데이터 분석과 같은 기술 도구를 활용하여 인보이스에서 이상 징후를 파악하세요.
- 직원 교육: 직원들에게 송장 사기와 관련된 위험 신호에 대해 교육하고 의심스러운 활동을 신고할 수 있도록 권한을 부여하세요.
- 강력한 사이버 보안 관행: 다단계 인증 및 직원 대상 정기적인 보안 인식 교육과 같은 강력한 사이버 보안 조치를 구현하세요.
- 정기적인 검토 및 감사: 내부 통제 및 재무 기록을 정기적으로 검토하여 잠재적인 사기 행위를 감지합니다.
이러한 취약점을 인식하고 예방 조치를 시행함으로써 기업은 송장 및 금융 사기에 대한 방어를 강화할 수 있습니다. 조직의 재무 건전성을 보호하고 윤리적 비즈니스 관행 문화를 조성하는 데 있어 경계심과 다각적인 접근 방식이 매우 중요하다는 점을 잊지 마세요. ISO 37303에 대한 자세한 내용은 Speeki 문의하여 지원을 받으세요.
