낙수 효과적 규정 준수

경제학자들 사이에는 '트리클다운 경제'라는 이론이 알려져 있다. 레이건 행정부 이후 거의 모든 주 정부와 연방 정부는 경제를 주도하기 위해 어떤 형태로든 트리클다운 경제학을 활용해 왔다.

이 이론의 예로는 기업에 대한 감세가 경제를 활성화한다는 점이 있다. 기업은 세금 부담이 줄어든 만큼 절약한 자금을 추가 성장, 개발, 임금 인상 또는 자본 투자에 활용할 수 있다. 이러한 혜택은 일반 직원에게 '트릭클 다운' 효과를 통해 전달되어 직원, 공급업체 및 소비자의 손에 더 많은 돈이 쥐어지게 하며, 소비 측면에서 경제를 더욱 활성화시킨다.

'트리클다운' 개념은 다른 분야에서도 활용된다. 이는 상위 계층의 변화가 사슬의 반대편 끝에 위치한 이들에게까지 점차적으로 영향을 미칠 때 사용되는 개념으로, 그 변화의 영향력이 훨씬 더 클 수 있다.

트릭클다운 경제학이 실제로 효과가 있는지 여부에 대해서는 많은 논쟁이 있었지만,스피키에서는트릭클다운 개념이 규정 준수에 활용되고 기업 전반에 걸쳐 행동 변화를 이끌어낼 수 있다고 믿습니다.

트릭클다운 컴플라이언스 개념은 새로운 것이 아니다. 대기업이 작성하는 거의 모든 계약서는 상대방이 법적 의무가 없을 수도 있는 사항을 채택하고 준수하도록 압박한다. 이러한 계약 조항은 공급업체나 파트너가 해당 기업의 행동 강령 채택에 동의하거나, 해외부패방지법(FCPA)과 같은 법률을 준수하도록 요구할 수 있다(해당 공급업체가 미국에 기반을 두지 않아 해당 법률이 적용되지 않더라도).

최근 몇 년간 공급업체 및 협력사에 대한 의무 부과 방식에 상당한 변화가 있었습니다. 이러한 의무는 이제 단순히 법규 준수 요구(해당 공급업체에 적용될 수도 있고 아닐 수도 있는)를 훨씬 넘어, 정책에서 비롯된 의무까지 포함하게 되었습니다. 기업들은 정기적으로 자사의 다양성 정책, 인사 규정, 보고 의무, 특정 컴플라이언스 보고 도구 사용, 그리고 컴플라이언스 프로그램 구축 요건과 관련된 의무를 하위 업체에 전가하려 시도합니다.

왜 기업들은 계약서에 이러한 의무 사항을 포함시키는가?

계약서에 하위 책임 전가 의무 조항을 포함하는 사례가 증가하는 것은 단순히 기업들이 공급업체 및 협력사의 행위에 대해 책임을 지게 되기 때문입니다. 비록 법률(그리고 해당 법률을 제정하고 규제하는 정부)이 법인격 부인 원칙을 적용하여 제3자의 행위에 대해 기업에 책임을 묻지는 않을지라도, 여론과 언론은 확실히 그렇게 하고 있습니다. 미디어 관계자 및 소셜미디어 이용자들이 법인격 부인 원칙을 무시하고, 과실 여부와 무관하게 공급업체의 행위나 태만에 대해 기업에 책임을 물을 위험이 커지고 있습니다. '제품 전면에 로고가 있다면 책임이 있다'는 격언이 사회의 시각 속에서 확실히 현실화되고 있습니다.

공급업체에 의무를 전가하는 방식이 효과가 있을까?

공급업체가 계약상 의무를 100% 이행하고 적극적으로 준수를 채택 및 보고할 가능성은 낮다.

대부분의 경우 계약상 요구사항은 기업이 계약을 해지하고자 할 때 근거로 삼기 위한 것이지, 기업이 진정으로 효과를 바라는 진정한 트리클다운 정책이 아닙니다. 기업에게 계약에 트리클다운 의무를 포함시키는 것은 '준수'에 불과하며, 실제로 이를 이행하거나 준수 여부를 점검하거나 공급업체가 해당 기준을 채택하도록 적극적으로 추진할 의도는 전혀 없습니다. 단지 '공급업체나 다른 당사자에게 의무를 전가해야 한다'는 요구사항을 충족시키기 위해 형식적으로 체크박스를 표시하는 것에 불과합니다.

대부분의 하향식 준수는 실제로 계약 당사자의 준수 프로그램 개선에 대한 진정한 관심보다는 위험 전가에 초점을 맞추고 있다.

기업들은 트리클다운 컴플라이언스를 사용해야 하는가? 그리고 이는 규제의 대안이 될 수 있는가?

하향식 규정 준수는 위험을 전가하기 위한 것이 아니라, 하위 단계의 규정 준수 수준을 개선하려는 명확한 의도로 시행될 때 효과적일 수 있다.

대부분의 정부는 미해결 글로벌 현안에 관한 법률을 제정하거나 적극적으로 시행하지 못해 공백이 발생했으며, 기업들이 이 공백을 메우려 하고 있습니다. 실제로 직장 내 평등, 인신매매, 지속가능성, 탄소 사용, 내부고발자 보호, 규정 준수 관리 및 보고, 윤리 및 청렴성 등과 관련된 문제를 적극적으로 규제하고(해당 실패에 대해 기업을 처벌하는) 법률은 아직 마련되지 않았습니다.

대형 글로벌 기업들은 자체적으로 규제를 할 수 있으며(미디어와 고객들에 의해 규제를 받게 될 것이다), 그러나 대부분의 중소기업들은 그렇지 않다. 법이 존재한다 하더라도 제대로 시행되지 않는다. 

하향식 준수가 올바르게 실행된다면, 법적 규제가 없는 상황에서도 다양한 규정 준수 및 ESG 문제에 대한 표준 채택을 촉진할 수 있습니다. 앞서 언급한 바와 같이, 트리클다운 컴플라이언스는 계약서 작성 과정에서 사내 변호사들에 의해 수년간 실행되어 왔습니다(다만 이는 위험 전가에 가깝다는 점에서 그들이 이를 의식하지 못했을 뿐입니다). 문제는 지금까지 거의 시행되지 않았고, 기준 자체가 모호하고 불명확했다는 점입니다. 기업들이 트리클다운 준수를 올바르게 실천하고, 올바른 목표와 목적을 가지고 점진적으로 진행하며, 하위 단계가 준수로 전환할 충분한 시간을 부여하고, 명확하고 일관된 기준과 공정한 시행을 동반한다면, 다양한 문제에 걸쳐 글로벌 준수를 개선할 큰 기회가 있습니다.

준수 의지를 고취시키기 위해 점진적으로 적용할 수 있는 다섯 가지 의무 사항

1. ISO 37301과 같은 잘 알려져 있고 신뢰받는 규정 준수 프레임워크를 사용하여 규정 준수를 책임지고 이에 대한 책임을 지는 담당자를 지정하는 것
2. 어떤 기기에서든 모든 언어로 독립적이고 익명의 신고 옵션을 제공하는 규정 준수 보고 시스템 구축
3. 특정 ESG 목표를 달성하고 등급 또는 인증을 획득 및 유지하는 것
4. 엄격한 반부패 기준을 충족하고 ISO 37001과 같은 표준을 준수함
5. 각 의무가 사슬의 다음 단계로 완전히 이행되도록 보장하는 것

트릭클다운 컴플라이언스를 제대로 구현하는 5단계

1. 트릭클다운 컴플라이언스를 위험을 타인에게 전가하는 수단으로 사용하는 것을 중단하라
2. 트리클다운 방식을 활용한 규정 준수를 통해 기준을 높이고 전체 공급망에 걸쳐 일관성을 확보하라
3. 하위 조직 구성원들이 하향식 의무를 준수하도록 적응할 시간을 부여하라
4. 상향식 커뮤니케이션에서 행동 변화와 문화적 변화에 집중하고, 수신자에게 변화의 가치를 보여주세요.
5. 실제로 후속 조치를 수행하고, 검증하며, 점검하고, 규정 준수를 감사하여 하향식 영향이 제대로 작동하는지 확인한다.

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