ISO 37008 내부 조사 — 원칙 및 실무

ISO/TS 37008은 2023년 ISO TC309에서 발간한, 조직 내 내부 조사에 관한 국제적으로 인정받는 기술 사양입니다. 이 표준은 뇌물, 사기, 괴롭힘, 차별 및 ESG 관련 위반을 포함하여, 혐의나 의혹이 제기된 위법 행위, 부정 행위 또는 규정 위반에 대해 전문적이고 법적으로 타당한 내부 조사를 수행하기 위한 체계적이고 원칙에 기반한 프레임워크를 제공합니다. 본 과정은 이 표준의 5대 핵심 원칙(독립성, 기밀성, 유능성과 전문성, 객관성과 공정성, 합법성과 적법성)을 다루며, 참가자들이 조사 전 과정에 걸쳐 이러한 원칙을 적용할 수 있는 역량을 기를 수 있도록 합니다.

본 내용은 조사 프로그램을 위한 정책 및 절차 수립, ISO 37008에 따른 관리 기구의 의무를 포함한 거버넌스 및 리더십 요건, 조사 전 단계 — 우선순위 분류, 범위 정의, 팀 구성, 보고 체계 및 증거 보존; 조사 자체 — 문서 수집 및 관리, 전자 데이터 보존 및 검토, 증인 및 피조사자 면담 방법론, 주의 통지, 압박 속에서의 독립성 유지 및 이해 상충 관리; 조사 보고서 — 구조, 내용 및 조사 결과와 결론의 구분; 조사 후 시정 조치 — 적절한 징계 조치, 구조적 시정, 자진 신고 결정 및 이해관계자와의 소통; 그리고 ISO 37001, ISO 37002 및 ISO 37301과의 연계.

이 과정은 컴플라이언스, ESG 및 기업 지배구조 분야의 실제 사례 시나리오를 활용합니다. 참가자들은 조사 프로그램을 설계하고, 타당성이 입증될 수 있는 전문적인 기준에 따라 개별 조사를 수행하며, 조사 후의 전 과정을 관리할 수 있는 역량을 갖추게 됩니다. 또한 이 과정은 조사 기능에 대한 이사회 차원의 책임성을 명시적으로 강조하는 ISO 37008 표준의 취지를 반영하여, 해당 표준이 감사위원회 및 지배 기구에 어떤 의미를 지니는지에 대해서도 다룹니다.

준법 담당자, 법무 담당자, 인사 전문가, 내부 감사인 및 내부 조사 관리나 감독 업무를 담당하는 모든 분께 적합합니다.