열 가지 아킬레스건: 기업들이 청구서 및 금융 사기에 희생되는 방식
지속적인 위협인 금융 사기는 다양한 형태로 나타납니다. 특히 청구서 및 금융 사기는 기만적인 청구 관행을 통해 기업의 재정적 안정을 노립니다. 여기서는 기업을 청구서 및 금융 사기에 노출시킬 수 있는 주요 취약점 10가지를 살펴봅니다:
- 가짜 공급업체:사기꾼들은 허위 회사를 만들어 존재하지 않는 상품이나 서비스에 대한 청구서를 제출할 수 있습니다.
- 공급업체 청구 오류(의도적 또는 비의도적):오류는 고의적인 과다 청구 시도이거나 공급업체의 적절한 내부 통제 부재로 인한 결과일 수 있습니다.
- 중복 청구서:사기꾼들은 동일한 청구서를 두 번 제출하거나 약간 수정된 버전을 만들어 이중 결제를 받을 수 있습니다.
- 인보이스 부풀리기:합법적인 공급업체가 부당한 대금을 받기 위해 인보이스의 수량, 가격 또는 설명을 부풀릴 수 있습니다.
- 수표 조작:사기꾼들은 수표를 훔치거나 위조하여 정당한 공급업체에게 지급될 자금을 가로챌 수 있습니다.
- 피싱 및 비즈니스 이메일 침해(BEC):사기꾼들은 이메일을 통해 합법적인 공급업체를 사칭하고 직원들을 속여 사기성 결제를 승인하도록 유도할 수 있습니다.
- 취약한 승인 절차 악용:청구서에 대한 부적절한 검토 및 승인 절차는 사기성 제출이 허점을 통해 빠져나갈 기회를 만들 수 있습니다.
- 직원과 공급업체 간의 공모:부정직한 직원이 외부 공급업체와 공모하여 개인적 이익을 위해 부풀리거나 허위 청구서를 제출할 수 있습니다.
- 내부 통제 취약점:업무 분리 미흡(예: 동일한 담당자가 청구서 작성 및 승인), 부실한 기록 관리, 불충분한 접근 통제는 기업을 취약하게 만들 수 있습니다.
- 사이버 보안 취약점:취약한 비밀번호나 불충분한 데이터 암호화와 같은 부적절한 사이버 보안 조치는 해킹이나 악성코드 공격을 통해 기업을 청구서 사기에 노출시킬 수 있습니다.
청구서 및 금융 사기의 파급 효과
청구서 및 금융 사기의 결과는 광범위할 수 있습니다:
- 재정적 손실:사기성 청구서로 인한 직접적인 재정적 손실은 기업의 수익성에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다.
- 신뢰의 훼손:사기 행위는 공급업체, 파트너 및 투자자와의 신뢰를 손상시킬 수 있습니다.
- 운영 차질:사기 조사 및 해결은 일상 업무를 방해하고 자원을 전용시킬 수 있습니다.
- 평판 손상:사기 스캔들 소식은 기업의 평판을 심각하게 훼손할 수 있다.
방어 체계 강화하기
기업은 청구서 및 금융 사기 위험을 최소화하기 위한 선제적 조치를 취할 수 있습니다. ISO 37003에 따라 구축된 포괄적인 사기 통제 관리 시스템의 일환으로 다음 단계를 시행하십시오:
- 공급업체 관리:철저한 공급업체 실사 절차를 시행하고 신뢰할 수 있는 공급업체와의 강력한 관계를 유지합니다.
- 견고한 승인 절차:청구서 검토 및 승인을 위한 명확하고 잘 정의된 절차를 수립하며, 다단계 승인 절차를 포함합니다.
- 업무 분리:청구서 처리 과정에서 명확한 업무 분리를 통해 이해 상충을 방지합니다.
- 기술 솔루션:자동화된 청구서 처리 시스템 및 데이터 분석과 같은 기술 도구를 활용하여 청구서 내 이상 징후를 식별합니다.
- 직원 교육:직원들에게 청구서 사기와 관련된 위험 신호에 대해 교육하고, 의심스러운 활동을 신고할 수 있도록 권한을 부여하십시오.
- 강력한 사이버 보안 관행:다중 인증과 직원 대상 정기적인 보안 인식 교육과 같은 강력한 사이버 보안 조치를 시행하십시오.
- 정기적인 검토 및 감사:잠재적인 사기 행위를 발견하기 위해 내부 통제 및 재무 기록에 대한 정기적인 검토를 실시합니다.
이러한 취약점을 인지하고 예방 조치를 시행함으로써 기업은 송장 및 금융 사기에 대한 방어 체계를 강화할 수 있습니다. 경계 태세와 다층적 접근 방식이 조직의 재무 건전성을 보호하고 윤리적 비즈니스 관행 문화를 조성하는 데 핵심적임을 명심하십시오. ISO 37303에 대한 자세한 정보는 Speeki에 문의하여 지원을 받으십시오.